Легализация (отмывание) преступных доходов: вопросы квалификации и законодательной регламентации
УДК 343.3/7/В19
Васильева Яна Юрьевна
кандидат юридических наук, доцент, заведующий кафедрой уголовно-правовых дисциплин, Иркутский юридический институт (филиал)
ФГКОУ ВПО «Академия Генеральной прокуратуры Российской Федерации»
664035 г. Иркутск, ул. Шевцова, 1, тел. +7 3952 77-71-91
e-mail: consul50@mail.ru
Аннотация. Рассматриваются вопросы квалификации и законодательной регламентации легализации (отмывания) преступных доходов в России. Анализируются действующее уголовное законодательство об ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и сложившаяся следственно-судебная практика по делам данной категории. Автором предлагаются пути совершенствования уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию и практики их применения.
Ключевые слова: уголовный кодекс; легализация (отмывание) преступных доходов; финансовые операции; незаконное предпринимательство; налоговые преступления; предикатное преступление; денежные средства, добытые преступным путем; сбереженные доходы.
Criminal Income Legalization (Laundering): Issues of Qualification and Legislative Regulation
Vasilyeva Yana Yuryevna
Ph. D. in Law, Associate Professor, Head of the Chair of the Criminal Law, Irkutsk Law Institute Affiliated
to the Academy of the Prosecutor General’s Office of the Russian Federation
1, Shevtsova st., Irkutsk, Russia, 664035, phone +7 3952 77-71-91
e-mail: consul50@mail.ru
Abstract. The article deals with the issues of qualification and legislative regulation of legalization (laundering) of criminal income in Russia. Current criminal law on responsibility for legalization (laundering) of criminal income and present investigative and justice practice on this category of cases are analyzed. The author offers the ways of legislative development of criminal law norms on responsibility for legalization and their enforcement practice.
Keywords: The Criminal Code; legalization (laundering) of criminal income; financial transactions; illegal business; tax crimes; predicate crime; criminal money; saved income.
Полный текст статьи доступен по адресу: http://elibrary.ru/item.asp?id=21156702